Kursi ir paredzēti grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzējiem, kā arī vadītājiem, grāmatvežiem un citiem uzņēmuma darbiniekiem, kuru ikdienas darbs ir saistīts ar grāmatvedības dokumentu pārvaldību, darījumu īstenošanu.
Mācību ilgums: 18 mācību stundas, 4 nodarbības, latviešu valodā
Nodarbību datumi: 27.10., 03.11., 10.11., 24.11.
Nodarbību laiks: ceturtdienās, no plkst. 13:00 līdz 16:00
Programmas saturs:
1. Ievads. Reglamentējošie normatīvie akti:
Latvijas Republikas Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas likums.
Ministru kabineta 2017.gada 14.novembra noteikumi Nr. 674 “Noteikumi par neparasta darījuma pazīmju sarakstu un kārtību, kādā sniedzami ziņojumi par neparastiem vai aizdomīgiem darījumiem”.
Likuma subjekti.
Definīcijas, kas tiek izmantoti normatīvajos aktos.
“Augsta riska” valsts vai teritorija.
Starptautiskais standarts FATF (Financial Action Task Force).
Starpatautiskais standarts FATF 40.
2. Likuma subjekta pienākumi:
Iekšējās kontroles sistēmas izveidošana.
Darījumu definīcijas un uzraudzība.
Datu uzglabāšana.
Atbildīgās personas iecelšana.
Darbinieku apmācības.
3. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas iekšējā kontroles sistēmas izveide uzņēmumā.
Klienta iekšējā kontrole:
kārtība, kādā identificē klientu (fiziskās un juridiskās personas identifikācija);
kārtība, kādā novērtē ar klientu saistīto noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas risku;
kārtība, kādā veic klienta izpēti;
kārtība, kādā veic klienta padziļināto izpēti;
kārtība, kādā identificē neparastu un aizdomīgu darījumu pazīmes;
atbildīgā darbinieka tiesības, pienākumi, atbildība.